Identifikácia hlásenia / správy o zistenej nezrovnalosti

Identifikácia hlásenia / správy o zistenej nezrovnalosti	
Členský štát	Slovenská republika	
Kód hlásenia na OLAF EK	Informácia, ktorú systém ITMS vypĺňa automaticky.	
Kód dokladu nezrovnalosti	 
V prípade evidencie nezrovnalostí do ITMS systém vypĺňa pole automaticky.	
Štvrťrok	Štvrťrok sa píše v tvare 03/2015, pričom 
01 – 1. štvrťrok,	
	02 – 2. štvrťrok, 
03 – 3. štvrťrok, 
04 – 4. štvrťrok, 
	
Predchádzajúce hlásenie tejto nezrovnalosti	Informácia, ktorú systém ITMS vypĺňa automaticky.	
	Predchádzajúca správa o zistenej nezrovnalosti – kód ITMS	
Stav nezrovnalosti	Informácia, ktorú systém ITMS vypĺňa automaticky. 	
Systémová nezrovnalosť: áno / nie 
	Informácia, ktorú systém ITMS vypĺňa automaticky.	
Podrobnosti o nezrovnalosti	
1.	Popis činnosti	
1.1. 	Číslo CCI	Poznámka: Číslo CCI je identifikačné číslo programu / projektu pri štrukturálnych fondoch na príslušné programové obdobie – povinný údaj v systéme IMS (vypĺňané automaticky systémom ITMS)	
1.2.	Fond		
1.3.	Program		
1.4.	Projekt – kód ITMS		
1.5.	Projekt – názov		
2.	Porušené ustanovenie	
2.1. 	Porušené ustanovenie Európskeho Spoločenstva	Uvedie sa porušený právny predpis EÚ , podrobne sa uvedie článok, odsek a písmeno. 	
2.1.1	Porušenie čl. 71 nariadenia EK (EÚ) č. 1303/2013	[Áno] / [Nie]	
2.2. 	Porušené národné ustanovenie SR	Uvedie sa porušený právny predpis SR , podrobne sa uvedie číslo zákona, paragraf, odsek a písmeno.	
3.	Informácie vedúce k podozreniu na nezrovnalosť	
3.1.	Dátum prvej informácie	[DD/MM/RRRR] 

3.2.	Zdroj prvej informácie	napr.: tlačová správa, informátor, finančná kontrola, audit	
4.	Metóda odhalenia	
4.1.	Metóda	výber z kódovníka
povinný údaj v systéme IMS 	
4.2.	Typ overenia / kontroly / auditu	Výber z kódovníka pre typ kontroly podľa článku nariadenia (RO, CO, OA, EK, EDA)	
4.3.	Číslo overenia / kontroly / auditu	Uvedie sa jednoznačné identifikačné číslo overenia / kontroly / auditu 	
4.4	Kontrola pred platbou / po platbe	Uviesť výkon kontroly pred platbou alebo po platbe.	
4.5	Dôvod na výkon kontroly		
4.6	Vyšetrovanie OLAF EK	[Áno] / [Nie]	
4.7	Číslo vyšetrovania OLAF EK		
5.	Typ nezrovnalosti	
5.1. 	Kvalifikácia nezrovnalosti	výber z kódovníka
	
5.2.	Typ nezrovnalosti	výber z kódovníka
	
5.3.	Priradenie k verejnému obstarávaniu (VO)	Uvedie sa identifikačné číslo VO z ITMS v prípade, ak ide o nezrovnalosť za porušenie pravidiel VO. V prípade systémovej nezrovnalosti sa neuvádza priradenie k VO.	
	Číslo oznámenia o vyhlásení VO vo Vestníku verejného obstarávania (SR):		
	Číslo oznámenia o vyhlásení VO v Úradnom vestníku EÚ:		
5.4.	Popis nezrovnalosti	Popísať vecný charakter nezrovnalosti a vecný charakter výdavkov 
	
5.5. 	Praktiky použité pri spáchaní nezrovnalosti	Popísať postup subjektu, ktorý nezrovnalosť spôsobil
	
5.6.	Sú tieto praktiky považované za nové?	[Áno] / [Nie]	
5.7.	Výnimka z nahlasovania podľa:
Čl. 122(2)a) – bankrot prijímateľa 	[Áno] / [Nie]
	
5.8.	Výnimka z nahlasovania podľa:
Čl. 122 (2)b) – dobrovoľné oznámenie prijímateľom	[Áno] / [Nie]
	
5.9.	Výnimka z nahlasovania podľa:
Čl. 122 (2)c) – náprava vykonaná do deklarovania výdavku v ŽoP na EK	[Áno] / [Nie]
	
5.10.	Súvisiace nezrovnalosti		
	Väzba na systémovú nezrovnalosť:	Uvedú sa kódy systémových nezrovnalostí, ktoré majú väzbu na evidovanú nezrovnalosť (napr. s dôvodu duplicitného postihu za rovnaké porušenia / prekrývania sa korekcií)	
	Väzba na individuálnu nezrovnalosť:	Uvedú sa kódy individuálnych nezrovnalostí, ktoré majú väzbu na evidovanú nezrovnalosť	
	Príznak „NA“	[Áno] / [Nie]
Poznámka: Označte „áno“ v prípade, že nezrovnalosť sa nemá odpočítať zo žiadosti o platbu na EK, nakoľko výdavky nezrovnalosti boli zohľadnené v uplatnenej plošnej / individuálnej finančnej oprave	
5.11	Stanovisko subjektu (dlžníka) dotknutého nezrovnalosťou	Uviesť vyjadrenie / reakciu dlžníka na zistenia vedúce k podozreniu zisteniu nezrovnalosti.	
5.12	Stanovisko orgánu, ktorý zistil nezrovnalosť alebo orgánu zodpovedného za následné administratívne konanie	Uviesť vyjadrenie zodpovedného orgánu (orgánu, ktorý zistil nezrovnalosť alebo orgánu zodpovedného za následné administratívne konanie) na reakciu dlžníka podľa bodu 5.11.	
6.	Iné zainteresované krajiny	
6.1. 	Členské štáty	Poznámka: uveďte zainteresované krajiny	
6.2. 	Tretie krajiny	Poznámka: uveďte zainteresované krajiny	
7.	Obdobie vzniku nezrovnalosti	
7.1. 	Dátum alebo obdobie, v rámci ktorého nezrovnalosť vznikla:	[DD/MM/RRRR] – [DD/MM/RRRR]
	
8.	Inštitúcie alebo orgány	
8.1.	Inštitúcie alebo orgány, ktoré zistili nezrovnalosť	Napr. RO, SORO, PJ, Platobný orgán / Certifikačný orgán, Orgán auditu, EK, prijímateľ a iné	
8.2. 	Inštitúcie alebo orgány zodpovedné za následné administratívne alebo súdne konanie	Napr. SFK, MF SR, RO/SORO, prokuratúra	
9.	Dátum zistenia nezrovnalosti	
9.1. 	Dátum zistenia nezrovnalosti
	[DD/MM/RRRR]
	
10.	Dlžník / Subjekt, ktorý spôsobil nezrovnalosť	
10.1. 	Subjekt, ktorý spôsobil nezrovnalosť – Fyzické osoby:	 	
	- Meno a priezvisko		
	- Adresa		
	- PSČ, mesto		
	- Štát		
	- Tel. / Fax / E-mail /		
	- Rodné číslo		
10.2. 	Subjekt, ktorý spôsobil nezrovnalosť – Právnické osoby:	Poznámka: Ak sú do nezrovnalosti zainteresované fyzické osoby pracujúce pre spoločnosť, tieto informácie by mali byť uvedené v rámci bodu 10. 1. 	
	- Názov / Obchodný názov		
	- Právna forma:		
	- Sídlo – PSČ, mesto		
	- Štát		
	- Tel. / Fax / E-mail / 		
	- IČO		
10.3.	Dlžník – Fyzické osoby:		
	- Meno a priezvisko		
	- Adresa		
	- PSČ, mesto		
	- Štát		
	- Tel. / Fax / E-mail /		
	- Rodné číslo		
10.4.	Dlžník – Právnické osoby:		
	- Názov / Obchodný názov		
	- Právna forma:		
	- Sídlo – PSČ, mesto		
	- Štát		
	- Tel. / Fax / E-mail / 		
	 - IČO		
Finančné aspekty	
11.	Celková suma projektu a rozdelenie medzi zdrojmi financovania	
11.1.	Žiadosť o platbu – kód ITMS	Napr. v prípade neoprávnených výdavkov schválených v súhrnnej žiadosti o platbu uvádzať vždy kódy zúčtovania predfinancovania / zálohovej platby, priebežnej platby alebo záverečnej platby. 	
11.2. 	Celková suma projektu	EUR	
 	Podiel EÚ	EUR 	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
 	Podiel ŠR – ŠR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
 	Vlastné zdroje – verejné	EUR (zdroje obcí, VÚC...) 	
 	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
12.	Zhodnotenie finančného dopadu nezrovnalosti	
12.1.	Charakter výdavku	Napr. Hardwarové vybavenie, platy, školenie
povinný údaj v systéme IMS	
12.2. 	Celková výška nezrovnalosti	EUR	
 	Podiel EÚ		EUR	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
 	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
 	Vlastné zdroje – verejné	EUR	
 	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
12.3.	Výška nezrovnalosti objavená pred platbou	EUR	
 	Podiel EÚ	EUR	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
 	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
 	Vlastné zdroje – verejné	EUR(zdroje obcí, VÚC...) 	
 	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
12.4.	Celková suma prostriedkov na vymáhanie	EUR	
	Podiel EÚ	EUR	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
	Vlastné zdroje – verejné	EUR(zdroje obcí, VÚC...) 	
	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
12.5.	Úroky z omeškania 	EUR	
	Podiel EÚ		EUR	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
12.6.	Pozastavenie výkonu platieb	[Áno] / [Nie]	
12.7.	Možnosti vrátenia		
		Uvedú sa možnosti a spôsob vysporiadania nezrovnalosti, napr. číslo dohody o splátkach, č. dohody o odklade plnenia.	
13.	Uložené postihy	
13.1. 	Dátum uloženia postihu	[DD/MM/RRRR]	
13.2. 	Charakter uložených postihov	Napr.: peňažný trest v zmysle Trestného zákona alebo penále a pokuta v zmysle zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov	
13.3.	Postihy spolu	Napr.: 50 000 EUR	
13.4.	Pokuty (ak ide o finančný postih)	Napr.: 25 000 EUR	
13.5.	Penále (ak ide o finančný postih)	Napr.: 25 000 EUR	
14.	Vrátenie prostriedkov 	
14.1. 	Vrátené prostriedky – celková suma	[Celková suma] [Podiel EÚ] [Podiel SR]	
			
 	Podiel EÚ	EUR	
	Podiel EÚ – IZM (Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
 	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
 	Vlastné zdroje – verejné	EUR	
 	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
14.2.	Zostávajúca suma prostriedkov, ktorá má byť vrátená	[Celková suma] [Podiel EÚ] [Podiel SR]	
			
 	Podiel EÚ 
	EUR	
	Podiel EÚ – IZM(Iniciatíva pre zamestnanosť mladých)	EUR 	
 	Podiel ŠR – SR	EUR	
	Podiel ŠR – ČR / AT / HU	EUR	
	Podiel pro-rata	EUR	
 	Vlastné zdroje – verejné	EUR	
 	Vlastné zdroje – súkromné	EUR	
15.	Aktuálny stav riešenia nezrovnalosti	
15.1. 	Administratívny stav	výber z kódovníka
povinný údaj v systéme IMS 
	
15.2.	Finančný stav	výber z kódovníka
povinný údaj v systéme IMS 	
16.	Postupy vymáhania	
16.1. 	Dátum zahájenia vymáhania	[DD/MM/RRRR] napr. deň nasledujúci po dni vykonateľnosti rozhodnutia, dátum schválenia žiadosti o vrátenie finančných prostriedkov	
16.2.	Očakávaný dátum ukončenia vymáhania	[DD/MM/RRRR] napr. dátum splatnosti	
16.3.	Opatrenia prijaté na účely vymoženia nezrovnalosti	Napr. správne konanie – uložený odvod, viazanie rozpočtových prostriedkov dotknutej kapitoly	
Poznámky	
17. 	Poznámky	 	
Identifikácia autora hlásenia / správy o zistenej nezrovnalosti	
Vypracoval:	meno, priezvisko, titul	Dátum:	[DD/MM/RRRR]	
Pozícia:	 	Podpis:	 	
Schválil:	meno, priezvisko, titul	Dátum:	[DD/MM/RRRR]	
Pozícia:	 	Podpis:	 	

Príloha správy o zistenej nezrovnalosti v rámci Programu Interreg V-A SK – CZ, Programu Interreg V-A SK – AT, Programu Interreg V-A SK – HU 2014 – 2020

P. č.	Názov hlavného prijímateľa, hlavného cezhraničného partnera a partnerov	Typ	Krajina	Sumy k vráteniu – istina	Sumy k vráteniu – úroky z omeškania	
				Zdroj EÚ	Zdroj 
ŠR –SR	Zdroj ŠR– ČR/AT/HU	Zdroj 
pro-rata	Vlastný zdroj verejný	Vlastný zdroj súkromný	Zdroj EÚ	Zdroj ŠR – SR	Zdroj ŠR –ČR/AT/HU	Zdroj pro-rata	
1														
2														
3														
4	 													
...