NÁVRH ROZPOČTU KAPITOLY MINISTERSTVA FINANCIÍ SR 
NA ROKY 2007 – 2009

ÚVOD	2
1.	PRÍJMY	2
2.	VÝDAVKY	3
2.1.	Bežné výdavky (600)	4
2.1.1.	Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	5
2.1.2.	Poistné a príspevok do poisťovní (620)	6
2.1.3.	Tovary a služby (630)	6
2.1.4.	Bežné transfery (640)	7
2.2.	Kapitálové výdavky	8
3.	PROGRAMOVÉ ROZPOČTOVANIE	10
3.1.	Projekty Prechodného fondu	11
4.	PRIORITNÉ PROJEKTY	13
4.1.	Rekonštrukcia cestného hraničného priechodu Vyšné Nemecké	13
4.2.	Výstavba cestného hraničného priechodu Ubľa	14
4.3.	Výstavba cestného hraničného priechodu Čierna – Solomonovo	15
ZÁVER	16

PRÍLOHY

Príloha č. 1 Príjmy za MF SR na rok 2007
Príloha č. 2 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2007 (podľa funkčnej a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 3 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2007 (podľa programov a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 4 Príjmy za MF SR na rok 2008
Príloha č. 5 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2008 (podľa funkčnej a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 6 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2008 (podľa programov a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 7 Príjmy za MF SR na rok 2009
Príloha č. 8 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2009 (podľa funkčnej a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 9 Rozpočet výdavkov za kapitolu MF SR na rok 2009 (podľa programov a ekonomickej klasifikácie)
Príloha č. 10 Návrh výdavkov rozpočtovej kapitoly v programovej štruktúre na roky 2007 až 2009
Príloha č. 11 Strategické ciele kapitoly MF SR na rok 2007
Príloha č. 12 Prehľad o gestoroch plnenia programov a ich častí v členení podľa organizácií kapitoly
Príloha č. 13 Rozpočet kapitoly MF SR na roky 2007 až 2009 (podľa organizácii)
Príloha č. 14 Register investícií – sumár programov štruktúra kapitálových výdavkov kapitoly MF SR na roky 2007 až 2009 
Príloha č. 15 Systemizácia colníkov v štátnej službe na rok 2007

ZOZNAM TABULIEK POUŽITÝCH V TEXTE

Tabuľka 1 Návrh rozpočtu kapitoly MF SR na roky 2007 – 2009 (v tis. Sk)
Tabuľka 2 Návrh rozpočtu príjmov na rok 2007 podľa kategórií (v tis. Sk)
Tabuľka 3 Návrh rozpočtu výdavkov kapitoly MF SR na rok 2007 podľa kategórii (v tis. Sk)
Tabuľka 4 Návrh rozpočtu bežných výdavkov na rok 2007 podľa organizácií (v tis. Sk)
Tabuľka 5 Návrh rozpočtu tovarov a služieb na rok 2007 podľa položiek (v tis. Sk)
Tabuľka 6 Návrh rozpočtu kapitálových výdavkov na rok 2007 podľa organizácií (v tis. Sk)
Tabuľka 7 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 072 v roku 2007 (v tis. Sk)
Tabuľka 8 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 072 v roku 2007 (v tis. Sk)
Tabuľka 9 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 074 v roku 2007 (v tis. Sk)
Tabuľka 10 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 074 v roku 2007 (v tis. Sk)
Tabuľka 11 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 072 v rokoch  2008 a 2009 (v tis. Sk)
Tabuľka 12 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 072 v rokoch 2008 a 2009 (v tis. Sk)
Tabuľka 13 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 074 v rokoch  2008 a 2009 (v tis. Sk)
Tabuľka 14 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 074 v rokoch 2008 a 2009 (v tis. Sk)
Tabuľka 15 Návrh prioritných projektov kapitoly MF SR (v tis. Sk)
Tabuľka 16 Náklady na rekonštrukciu CHP Vyšné Nemecké (v tis. Sk)
Tabuľka 17 Rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa
Tabuľka 18 Náklady na výstavbu CHP Ubľa (v tis. Sk)
Tabuľka 19 Výstavba CHP Ubľa - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa
Tabuľka 20 Náklady na výstavbu CHP Čierna – Solomonovo (v tis. Sk)
Tabuľka 21 Výstavba CHP Čierna Solomonovo - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa

ÚVOD

Pri zostavovaní návrhu rozpočtu na roky 2007 – 2009 postupovala kapitola MF SR v súlade s Príručkou na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2007 až 2009.

V návrhu rozpočtu kapitoly MF SR na roky 2007 – 2009 sú zapracované vybrané ukazovatele príjmov a výdavkov v súlade s východiskami rozpočtu verejnej správy na roky 2007 – 2009 a usmerneniami sekcie rozpočtovej politiky ministerstva financií. 

Návrh rozpočtu kapitoly MF SR zahŕňa rozpočet rozpočtových organizácií:

-	Ministerstvo financií SR – úrad,
-	Správa finančnej kontroly Bratislava,
-	Správa finančnej kontroly Zvolen,
-	Správa finančnej kontroly Košice,
-	Daňové riaditeľstvo SR,
-	Colné riaditeľstvo SR,
-	DataCentrum,
-	Vzdelávacie a doškoľovacie zariadenie MF SR VS Financie Tatranská Lomnica,
-	Štátna pokladnica,
-	Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity.

Tabuľka 1 Návrh rozpočtu kapitoly MF SR na roky 2007 – 2009 (v tis. Sk)
	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh rozpočtu	
			2007	2008	2009	
Príjmy	2 025 382	1 173 803	291 700	295 700 	113 500	
Výdavky, z toho:	8 139 829	8 255 341	8 379 014	9 068 668	9 377 384	
     Bežné výdavky (600)	6 766 678	6 665 641	6 786 932	7 541 465	7 930 384	
          Mzdy, platy, sl.príjmy a OOV (610)	3 040 761	3 113 290	3 300 170	3 465 240	3 638 533	
     Kapitálové výdavky (700)	1 373 151	1 589 700	1 592 082	1 527 203	1 447 000	

Kapitole MF SR neboli na roky 2007 - 2009 určené účelové prostriedky. 

1.	PRÍJMY

Pre kapitolu MF SR je na rok 2007 navrhovaný celkový objem príjmov vo výške 291 700 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to pokles o 882 103 tis. Sk, t. j. o 75,1%. Dôvodom zníženia záväzného ukazovateľa príjmov je skutočnosť, že od roku 2007 nie sú príjmy Štátnej pokladnice (z úrokov, kurzových rozdielov a poplatkov) príjmami kapitoly MF SR. 

Tabuľka 2 Návrh rozpočtu príjmov na rok 2007 podľa kategórií (v tis. Sk)
Kategória	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh 
2007	
210   	príjmy z podnikania a vlastníctva majetku	42 178	43 800	56 300	
220   	administratívne a iné poplatky a platby	69 795	14 000	9 000	
230   	kapitálové príjmy	23 825	111 000	141 000	
240   	úroky z domácich úverov, pôžičiek a vkladov	1 430 787	703 903	100	
290   	iné nedaňové príjmy	458 762	301 100	85 300	
Príjmy	2 025 382	1 173 803	291 700	

Príjmová časť rozpočtu MF SR je rozpísaná u organizácií MF SR – úrad vo výške 120 000 tis. Sk, Daňové riaditeľstvo SR vo výške 58 200 tis. Sk, Colné riaditeľstvo SR vo výške 110 000 tis. Sk a VDZ Financie vo výške 3 500 tis. Sk.

Na základe analýz požiadaviek organizácií kapitoly MF SR požaduje správca kapitoly zníženie záväzného ukazovateľa príjmov na rok 2007 o 198 200 tis Sk a to z nasledujúcich dôvodov:
-	Ministerstvo financií SR – úrad neočakáva príjmy z dividend Tipos a.s. a Slovenskej záručnej a rozvojovej banky a.s. takej výške ako v roku 2006, 
-	príjmy Daňového riaditeľstva SR zo štátneho dozoru nad lotériami a inými podobnými hrami sú od roku 2006 príjmami kapitoly VPS,
-	príjmy Colného riaditeľstva z titulu odvodu z účtu sociálneho zabezpečenia colníkov sú od roku 2007 príjmom kapitoly VPS.

Návrh rozpočtu príjmov kapitoly MF SR na rok 2007 je uvedený v prílohe č. 1.  

Roky 2008 a 2009

	Pre kapitolu MF SR je na rok 2008 navrhovaný celkový objem príjmov vo výške 295 700 tis. Sk, čo predstavuje v porovnaní s rokom 2006 pokles o 878 103 tis. Sk, t. j. o 74,8%.

Na rok 2009 má kapitola MF SR navrhovaný objem príjmov vo výške 113 500 tis. Sk, čo je v porovnaní s rokom 2006 menej o 1 060 303 tis. Sk, t. j. o 90,3%.
Z obdobných dôvodov ako v roku 2007 žiada správca kapitoly MF SR zníženie záväzného ukazovateľa príjmov o 205 000 tis. Sk v roku 2008 a o 17 000 tis. Sk v roku 2009.  

Návrh rozpočtu príjmov kapitoly MF SR na roky 2008 a 2009 je uvedený v prílohách č. 4 a č. 7.  

2.	VÝDAVKY

Návrh rozpočtu kapitoly MF SR na rok 2007 predpokladá celkové výdavky vo výške 8 379 014 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to nárast o 123 673 tis. Sk, t. j. o 1,5%. 
	
Najvyšší podiel na celkových výdavkoch kapitoly majú organizácie Ministerstvo financií SR – úrad vo výške 1 482 239 tis. Sk, t.j. 17,7%, Daňové riaditeľstvo SR vo výške 3 413 284 tis. Sk, t.j. 40,7% a Colné riaditeľstvo SR vo výške 2 711 185 tis. Sk, t.j. 32,4%.

Tabuľka 3 Návrh rozpočtu výdavkov kapitoly MF SR na rok 2007 podľa kategórii (v tis. Sk)
Kategória	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh 2007	
600   	bežné výdavky	6 766 678 	6 665 641 	6 786 932	
610   	mzdy, platy, služobné príjmy a OOV	3 040 761 	3 113 290 	3 300 170	
620   	poistné a príspevok do poisťovní	1 003 634 	1 060 630 	1 125 537	
630   	tovary a služby	2 665 360 	2 433 274 	2 301 965	
640   	bežné transfery	56 923 	58 447 	59 260	
700   	kapitálové výdavky	1 373 151 	1 589 700 	1 592 082	
710	obstarávanie kapitálových aktív	1 373 151 	1 589 700 	1 592 082	
720	kapitálové transfery	0	0	0	

V uvedenom objeme výdavkov kapitoly MF SR sú zahrnuté najmä nasledovné tituly: 

Kategória 630

-	rozvoj daňového informačného systému vo výške 80 000 tis. Sk (Daňové riaditeľstvo SR),
-	výkon kontrolných funkcií vo verejných financiách vo výške 22 378 tis. Sk (Správy finančnej kontroly),
-	financovanie provízie za distribúciu a predaj kolkov Slovenskej pošte vo výške 152 500 tis. Sk (MF SR – úrad),
-	informačné systémy riadenia verejných financií nadrezortného charakteru vo výške 557 398 tis. Sk (Ministerstvo financií SR – úrad, DataCentrum, Štátna pokladnica, ARDaL).

Hlavná kategória 700

-	rozvoj daňového informačného systému vo výške 220 000 tis. Sk (Daňové riaditeľstvo SR),
-	rozvoj informačného systému výberu ciel a daní v správe colných orgánov vo výške 130 000 tis. Sk (Colné riaditeľstvo SR), 
-	jednotný systém štátneho účtovníctva a výkazníctva vo výške 200 000 tis. Sk (Ministerstvo financií SR – úrad),
-	informačné systémy riadenia verejných financií nadrezortného charakteru vo výške 321 000 tis. Sk (Ministerstvo financií SR – úrad, DataCentrum, Štátna pokladnica, ARDaL).

Na rok 2007 určil správca kapitoly Ministerstva financií SR rozpočtovým organizáciám vo svojej pôsobnosti tieto účelové prostriedky:

Ministerstvo financií SR

-	distribúcia kolkov vo výške 152 500 tis. Sk,
-	jednotný systém štátneho účtovníctva a výkazníctva vo výške 200 000 tis. Sk,
-	informačný systém riadenia verejných financií nadrezortného charakteru vo výške 51 000 tis. Sk,
-	informačný systém pre Štátnu pokladnicu vo výške 475 000 tis. Sk.

Daňové riaditeľstvo SR

-	rozvoj daňového informačného systému  vo výške 300 000 tis. Sk.

Štátna pokladnica

-	poplatky NBS a VÚB vo výške 19 000 tis. Sk.

Návrh rozpočtu výdavkov kapitoly MF SR na rok 2007 podľa funkčnej a ekonomickej klasifikácie je uvedený v prílohe č. 2 a podľa programov v prílohe č. 3. 

Roky 2008 a 2009

Návrh rozpočtu kapitoly MF SR na rok 2008 predpokladá celkové výdavky vo výške 9 068 668 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to nárast o 813 327 tis. Sk, t. j. o 9,9%.

Na rok 2009 má kapitola MF SR navrhnuté výdavky v celkovej výške 9 377 384 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to nárast o 1 122 043 tis. Sk, t.j. o 13,6%.

Návrh rozpočtu výdavkov kapitoly MF SR na rok 2008 podľa funkčnej a ekonomickej klasifikácie je uvedený v prílohe č. 5, podľa programov v prílohe č. 6 a na rok 2009 v prílohách č. 8 a č. 9.
2.1.	Bežné výdavky (600)

Na rok 2007 má kapitola MF SR navrhnutý objem bežných výdavkov vo výške 6 786 932 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to nárast o 121 291 tis. Sk, t. j. o 1,8%.

Tabuľka 4 Návrh rozpočtu bežných výdavkov na rok 2007 podľa organizácií (v tis. Sk)
Organizácia	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh rozpočtu 2007	
MF SR – úrad	919 484 	989 758 	905 239	
SFK Bratislava	43 650 	42 879 	45 652 	
SFK Zvolen	32 585 	31 766 	34 775 	
SFK Košice	31 903 	31 258 	33 306 	
Daňové riaditeľstvo SR	2 657 692 	2 645 545 	2 793 284 	
Colné riaditeľstvo SR	2 334 093 	2 326 717 	2 395 853 	
DataCentrum	638 863 	471 327 	454 166	
VDZ Financie	15 106 	12 159 	12 570 	
Štátna pokladnica	67 881 	88 433 	85 533 	
ARDaL	25 421 	25 799 	26 554 	
Kapitola MF SR	6 766 678 	6 665 641 	6 786 932 	

Kapitola MF SR žiada zvýšenie rozpočtu bežných výdavkov (600) v roku 2007 o 940 137 tis Sk, z toho na mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) o 157 453 tis. Sk, na poistné a príspevok do poisťovní (620) o 55 053 tis. Sk a na tovary a služby (630) o 727 631 tis. Sk.

Roky 2008 a 2009

Objem bežných výdavkov navrhnutých pre kapitolu MF SR na rok 2008 je v porovnaní s rokom 2006 vyšší o 875 824 tis. Sk, t. j. o 13,1% a dosahuje výšku 7 541 465 tis. Sk.

Na rok 2009 má kapitola MF SR navrhnutý objem bežných výdavkov vo výške 7 930 384 tis. Sk, čo je v porovnaní s rokom 2006 nárast o 1 264 743 tis. Sk, t. j. o 19,0%.

Kapitola MF SR žiada zvýšenie rozpočtu bežných výdavkov (600) na rok 2008 o 486 417 tis. Sk, z toho na mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) o 165 532 tis. Sk, na poistné a príspevok do poisťovní (620) o 57 881 tis. Sk a na tovary a služby (630) o 263 004 tis. Sk a na rok 2009 o 466 686 tis. Sk, z toho na mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) o 174 178 tis. Sk, na poistné a príspevok do poisťovní (620) o 60 912 tis. Sk a na tovary a služby (630) o 231 596 tis. Sk.

2.1.1.	Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)

	Na rok 2007 je kategória  mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) navrhnutá pre kapitolu MF SR vo výške 3 300 170 tis. Sk, čo  predstavuje nárast oproti schválenému rozpočtu na rok 2006 o 186 880 tis. Sk, t.j. o 6,0 %.  Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV sú navrhnuté pre 12 292 zamestnancov.

	V  navrhovanom objeme mzdových prostriedkov na rok 2007 bolo premietnuté zvýšenie platov zamestnancov v súvislosti s uplatnením § 5 zákona č. 655/2005 Z. z. o štátnom rozpočte na rok 2006, uzatvorenými Kolektívnymi zmluvami vyššieho stupňa na rok 2006, nariadením vlády SR č. 270/2006 o zvýšení platových taríf štátnych zamestnancov a nariadením vlády SR č. 316/2006, ktorým sa vydávajú stupnice platových taríf zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a na realizáciu záverov služobného hodnotenia v súlade so zákonom č. 312/2001 Z. z. o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.   

V objeme mzdových prostriedkov na rok 2007 nie je zahrnutá uvažovaná valorizácia platov zamestnancov od 1.7.2007. 

Počet zamestnancov kapitoly MF SR

	Navrhovaný počet  zamestnancov kapitoly MF SR  na rok 2007 je 12 292 osôb, čo je na úrovni schváleného limitu počtu zamestnancov kapitoly na rok  2006. Počet zamestnancov aparátu ústredného orgánu na rok 2007 je navrhnutý v počte 634 osôb. 

V porovnaní so schváleným počtom zamestnancov na rok 2006 sú u jednotlivých organizácií kapitoly premietnuté zmeny vyplývajúce z delimitačného protokolu uzatvoreného medzi Ministerstvom financií a DataCentrom a z rozpočtových opatrení z roku 2006.

	Z celkového limitu počtu zamestnancov  kapitoly MF SR na rok 2007 je navrhnutá systemizácia colníkov v štátnej službe v počte 4 224 osôb pri objeme finančných prostriedkov určených na služobné príjmy vo výške 1 214 632 tis. Sk.

Správca kapitoly MF SR žiada zvýšenie rozpočtu kategórie mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) o 157 453 tis. Sk. Dôvodom požiadavky je zvyšujúci sa rozsah prác a činností kontrolných útvarov Správ finančných kontrol, zabezpečenie konkurencieschopnosti v oblasti zamestnávania a z dôvodu podhodnotenej výšky mzdy zamestnancov daňovej správy. 

Roky 2008 a 2009

Kategória  mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) je pre kapitolu MF SR na rok 2008 navrhnutá vo výške 3 465 240 tis. Sk.  V porovnaní s rozpočtom na rok 2006 to predstavuje zvýšenie 351 950 tis. Sk, t.j.  o 11,3% a v porovnaní s rokom 2007 o 165 070 tis. Sk, t.j.  o 5,0%. 

    Na rok 2009 je kategória mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) navrhnutá vo výške 3 638 533 tis. Sk, čo je v porovnaní s rokom 2006 viac o 525 243 tis. Sk, t.j. o 16,9 %. Oproti návrhu rozpočtu na rok 2008 to predstavuje zvýšenie o 173 293 tis. Sk, t.j. o 5,0%.

Správca kapitoly MF SR požaduje zvýšenie rozpočtu kategórie mzdy, platy, služobné príjmy a OOV (610) v roku 2008 o 165 532 tis. Sk a v roku 2009 o 174 178 tis. Sk. Dôvody sú totožné s požiadavkou na rok 2007.

2.1.2.	Poistné a príspevok do poisťovní (620)

Prostriedky kapitoly MF SR v kategórii poistné a príspevok do poisťovní (620) sú navrhnuté v nadväznosti na navrhovaný objem mzdových prostriedkov  nasledovne:

-	rok  2007 vo výške  1 125 537 tis. Sk,
-	rok  2008 vo výške  1 182 745 tis. Sk,
-	rok  2009 vo výške  1 242 728 tis. Sk.

V nadväznosti na požiadavku zvýšenia miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610) žiada kapitola MF SR zvýšiť rozpočet na poistné a príspevok do poisťovní o 	55 053 tis. Sk v roku 2007, o 57 881 tis. Sk v roku 2008 a o 60 912 tis. Sk v roku 2009.

2.1.3.	Tovary a služby (630)

Na rok 2007 je rozpočet kategórie tovary a služby (630) navrhovaný vo výške 2 301 965 tis. Sk, čo predstavuje pokles oproti rozpočtu na rok 2006 o 131 309 tis. Sk, t.j. o 5,4%.

	V rozpočte kategórie tovary a služby sú zahrnuté predovšetkým výdavky na financovanie provízie za distribúciu a predaj kolkov Slovenskej pošte vo výške 152 500 tis. Sk, rozvoj daňového informačného systému vo výške 80 000 tis. Sk, výkon kontrolných funkcií vo verejných financiách vo výške 22 378 tis. Sk a informačné systémy riadenia verejných financií nadrezortného charakteru vo výške 557 398 tis. Sk.
	
Tabuľka 5 Návrh rozpočtu tovarov a služieb na rok 2007 podľa položiek (v tis. Sk)
Položka	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh 
2007	
631   	cestovné náhrady	59 937	55 689	59 107	
632   	energia, voda a komunikácie	653 238	669 367	426 172	
633   	materiál 	308 849	164 760	192 843	
634   	dopravné	107 783	87 740	106 053	
635   	rutinná a štandardná údržba	488 664	519 815	554 590	
636	nájomné za nájom	34 977	28 236	52 781	
637	služby	1 011 912	907 667	910 419	
630	tovary a služby	2 665 360 	2 433 274 	2 301 965	

	Objemovo najväčšou položkou kategórie tovary a služby (630) sú služby (637) vo výške 910 419 tis. Sk. V rámci tejto položky predpokladá rozpočet kapitoly MF SR výdavky na distribúciu kolkov vo výške 152 500 tis. Sk a na informačné systémy riadenia verejných financií vo výške 381 519 tis. Sk.
	
	Na rok 2007 predpokladá rozpočet kapitoly MF SR výdavky na rutinnú a štandardnú údržbu (635) vo výške 554 590 tis. Sk. V tejto položke sú zahrnuté výdavky na rozvoj daňového informačného systému vo výške 80 000 tis. Sk a na informačné systémy riadenia verejných financií vo výške 106 000 tis. Sk. 

	Na energie, vodu a komunikácie (632) navrhuje kapitola MF SR rozpočet vo výške 426 172 tis. Sk. Jeho výška je ovplyvnené predovšetkým rastúcimi cenami energií v minulých rokoch.  

	Na rok 2007 žiada správca kapitoly MF SR zvýšenie rozpočtu na tovary a služby (630) o 727 631 tis. Sk z dôvodu nedostatočného finančného zabezpečenia podpory Štátnej pokladnice, uzatvorených zmluvných vzťahov súvisiacich s prevádzkou KTI, údržby informačných technológii, rastúcich cien energií, predovšetkým telekomunikačných služieb (632 003) a pod. Nedostatočná výška rozpočtu tovarov a služieb (630) je citeľná najmä v daňovej správe. Daňové riaditeľstvo SR dlhodobo upozorňuje na nedostatok finančných prostriedkov takmer vo všetkých položkách tejto kategórie, čo ohrozuje plnenie základných funkcií daňovej správy. 
 
Roky 2008 a 2009

Na rok 2008 je kategória 630 – tovary a služby navrhovaná vo výške 2 834 228 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to nárast o 400 954 tis. Sk, t.j. o 16,5%.

Navrhovaný rozpočet kategórie 630 – tovary a služby na rok 2009 je vo výške 2 989 986 tis. Sk, čo predstavuje nárast v porovnaní s rokom 2006 o 556 712 tis. Sk, t.j. o 22,9%.

	Na rok 2008 žiada správca kapitoly MF SR zvýšenie rozpočtu na tovary a služby (630) o 263 004 tis. Sk a na rok 2009 o 231 596 tis. Sk. Dôvody sú obdobné s požiadavkou na rok 2007.  	

2.1.4.	Bežné transfery (640)

Bežné transfery (640) sú pre kapitolu MF SR na rok 2007 navrhnuté vo výške 59 260 tis. Sk, čo predstavuje nárast oproti roku 2006 o 813 tis. Sk, t.j. o 1,4%. 

Roky 2008 a 2009

Na rok 2008 je pre kapitolu MF SR navrhnutá kategória bežné transfery (640) vo výške 59 252 tis. Sk (v porovnaní s rokom 2006 viac o 805 tis. Sk, t.j. o 1,4%) a 59 137 tis. Sk na rok 2009 (v porovnaní s rokom 2006 viac o 690 tis. Sk, t.j. o 1,2%).

2.2.	Kapitálové výdavky 

	Pre kapitolu MF SR bol objem kapitálových výdavkov na rok 2007 stanovený vo výške 1 592 082 tis. Sk. Navrhovaný objem finančných prostriedkov predstavuje oproti schválenému rozpočtu na rok 2006 nárast o 2 382 tis. Sk, t.j. o 0,1%.

Tabuľka 6 Návrh rozpočtu kapitálových výdavkov na rok 2007 podľa organizácií (v tis. Sk)
Organizácia	Skutočnosť 2005	Rozpočet 2006	Návrh rozpočtu 2007	
MF SR – úrad	376 340	601 000	577 000	
SFK Bratislava	2 243	2 000	2 000	
SFK Zvolen	1 995	800	1 300	
SFK Košice	3 100	2 500	3 500	
Daňové riaditeľstvo SR	601 497	620 000	620 000	
Colné riaditeľstvo SR	297 354	305 200	315 332	
DataCentrum	49 800	40 000	40 000	
VDZ Financie	3 610	500	19 500	
Štátna pokladnica	32 826	17 450	13 150	
ARDaL	4 386	250	300	
Kapitola MF SR	1 373 151	1 589 700	1 592 082	

Najväčšia časť kapitálových výdavkov kapitoly MF SR pripadá na organizácie MF SR – úrad vo výške 577 000 tis. Sk, t.j. 36,2%, Daňové riaditeľstvo SR vo výške  620 000 tis. Sk, t.j. 38,9% a Colné riaditeľstvo SR vo výške  315 332 tis. Sk, t.j. 19,8%.

	V rámci programu Výber daní a ciel (072) má kapitola MF SR navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 935 332 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 262 555 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 672 777 tis. Sk.

Tabuľka 7 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 072 v roku 2007 (v tis. Sk)
Stavebná akcia	Organizácia	Rozpočet
2007	
CÚ Košice – Baštová ul.			Colné riaditeľstvo SR	 60 000	
Rekonštrukcia PCU Zborov	Colné riaditeľstvo SR	 35 827	
Rekonštrukcia  DÚ Spišská Nová Ves	Daňové riaditeľstvo SR	 25 000	
Rekonštrukcia DÚ Sabinov	Daňové riaditeľstvo SR	 10 000	
Rekonštrukcia DR SR pracovisko Prešov - II. ucelená časť	Daňové riaditeľstvo SR	 15 000	
Nákup administratívnej budovy DÚ Košice I.	Daňové riaditeľstvo SR	 55 000	

Tabuľka 8 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 072 v roku 2007 (v tis. Sk)
Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení	Organizácia	Rozpočet
2007	
Nákup telekomunikačnej techniky	Colné riaditeľstvo SR	 20 000	
Nákup špeciálnych strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia	Colné riaditeľstvo SR	 30 000	
Nákup osobných automobilov	Colné riaditeľstvo SR	 10 000	
Nákup softvéru	Colné riaditeľstvo SR	 58 000	
Nákup licencií	Colné riaditeľstvo SR	 18 000	
Nákup výpočtovej techniky			Colné riaditeľstvo SR	 51 000	
Nákup osobných automobilov	Daňové riaditeľstvo SR	 30 000	
Kabelážne siete	Daňové riaditeľstvo SR	 10 000	
Rozvoj DIS – SW	Daňové riaditeľstvo SR	 220 000	
Nákup výpočtovej techniky			Daňové riaditeľstvo SR	 64 000	
Nákup softvéru		Daňové riaditeľstvo SR	 130 000	
	
V rámci programu Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií (074) má kapitola MF SR navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 656 750 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 50 310 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 606 440 tis. Sk.

Tabuľka 9 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 074 v roku 2007 (v tis. Sk)
Stavebná akcia	Organizácia	Rozpočet
2007	
Rekonštrukcia ústredného kúrenia	DataCentrum	 3 000	
Rekonštrukcia a modernizácia budovy	VDZ Financie	 19 500 	
Rekonštrukcia vodovodných a kanalizačných stúpačiek - sociálne zariadenia	Ministerstvo financií SR	 15 000	
Rekonštrukcia vodovodných a kanalizačných stúpačiek v kanceláriách	Ministerstvo financií SR	 10 000	

Tabuľka 10 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 074 v roku 2007 (v tis. Sk)
Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení	Organizácia	Rozpočet
2007	
Server pre KTI	DataCentrum	 20 000	
Nákup softvéru ŠP	Ministerstvo financií SR	 250 000	
Nákup výpočtovej techniky	DataCentrum	 15 000	
Rozvoj MIS	Ministerstvo financií SR	 11 000	
Jednotný systém štátneho účtovníctva – softvér	Ministerstvo financií SR	 200 000	
Nákup softvéru APV - ŠR RIS	Ministerstvo financií SR	 51 000	

Roky 2008 a 2009

	Pre kapitolu MF SR bol objem kapitálových výdavkov pre rok 2008 určený vo výške 1 527 203 tis. Sk. V porovnaní s rokom 2006 je to pokles o 62 497 tis. Sk, t.j. o 3,9%. 

	V roku 2008 má kapitola MF SR v rámci programu Výber daní a ciel (072) navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 853 343 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 256 094 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 597 249 tis. Sk. V programe Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií (074) má kapitola MF SR navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 673 860 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 59 700 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 614 160 tis. Sk.

Na rok 2009 boli stanovené kapitálové výdavky vo výške vo výške 1 447 000 tis. Sk čo predstavuje oproti roku 2006 pokles o 142 700 tis. Sk, t.j. o 9,0%.

	V roku 2009 má kapitola MF SR v rámci programu Výber daní a ciel (072) má kapitola MF SR navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 800 000 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 183 380 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 616 620 tis. Sk. V programe Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií (074) má kapitola MF SR navrhnuté kapitálové výdavky vo výške 647 000 tis. Sk, z toho stavebné akcie vo výške 51 800 tis. Sk a obstaranie strojov prístrojov a zariadení (vrátane výpočtovej techniky) vo výške 595 200 tis. Sk.

Tabuľka 11 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 072 v rokoch  2008 a 2009 (v tis. Sk)
Stavebná akcia	Organizácia	Rozpočet	
		2008	2009	
Rekonštrukcia CÚ Nitra	Colné riaditeľstvo SR	2 000	15 000	
Rekonštrukcia Colného riaditeľstva SR	Colné riaditeľstvo SR	50 000	39 000	
Rekonštrukcia ŠRZ Veľký Meder	Colné riaditeľstvo SR	44 000	6 500	
Rekonštrukcia DÚ - Spišská Nová Ves 	Daňové riaditeľstvo SR	12 800	0	
Rekonštrukcia DÚ Rožňava 	Daňové riaditeľstvo SR	1 020	18 980	
Rekonštrukcia DÚ Kežmarok	Daňové riaditeľstvo SR	1 500	25 000	
Rekonštrukcia DR SR Banská Bystrica, Nová ul. 13		Daňové riaditeľstvo SR	69 500	0	
Rekonštrukcia strechy a obvodového plášťa DÚ Žilina II. - ZIV	Daňové riaditeľstvo SR	0	13 000	
Výstavba CÚ Trnava	Colné riaditeľstvo SR	0	15 000	
Rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké - nákladnej doprava  	Colné riaditeľstvo SR	41 500	10 000	

Tabuľka 12 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 072 v rokoch 2008 a 2009 (v tis. Sk)
Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení	Organizácia	Rozpočet	
		2008	2009	
Nákup prevádzkových strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia	Colné riaditeľstvo SR	7 969	20 000	
Nákup telekomunikačnej techniky	Colné riaditeľstvo SR	20 000	10 000	
Nákup špeciálnych strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia	Colné riaditeľstvo SR	20 000	20 000	
Nákup osobných automobilov		Colné riaditeľstvo SR	10 000	16 500	
Nákup softvéru			Colné riaditeľstvo SR	53 000	80 000	
Nákup licencií			Colné riaditeľstvo SR	20 000	20 000	
Nákup výpočtovej techniky			Colné riaditeľstvo SR	53 000	37 000	
Nákup osobných automobilov			Daňové riaditeľstvo SR	40 000	30 000	
Kabelážne siete			Daňové riaditeľstvo SR	10 000	10 000	
Rozvoj DIS – SW		Daňové riaditeľstvo SR	220 000	200 000	
Nákup výpočtovej techniky		Daňové riaditeľstvo SR	35 000	56 000	
Nákup softvéru			Daňové riaditeľstvo SR	95 000	104 000	

Tabuľka 13 Najvýznamnejšie stavebné akcie kapitoly MF SR v programe 074 v rokoch  2008 a 2009 (v tis. Sk)
Stavebná akcia	Organizácia	Rozpočet	
		2008	2009	
Výstavba nákladného výťahu			Ministerstvo financií SR	10 000	10 000	
Rekonštrukcia vodovodných a kanalizačných stúpačiek - sociálne zariadenia	Ministerstvo financií SR	15 000	0	
Rekonštrukcia vodovodných a kanalizačných stúpačiek v kanceláriách		Ministerstvo financií SR	15 000	0	
Rekonštrukcia podláh v kanceláriách ministerstva	Ministerstvo financií SR	0	20 000	
Rekonštrukcia fasády budovy			Ministerstvo financií SR	0	17 000	

Tabuľka 14 Najvýznamnejšie obstarávania kapitoly MF SR v programe 074 v rokoch 2008 a 2009 (v tis. Sk)
Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení	Organizácia	Rozpočet	
		2008	2009	
Nákup softvéru ŠP	Ministerstvo financií SR	200 000	200 000	
Nákup výpočtovej techniky	DataCentrum	38 000	38 000	
Rozvoj MIS	Ministerstvo financií SR	10 000	8 000	
Jednotný systém štátneho účtovníctva – softvér	Ministerstvo financií SR	100 000	100 000	
Nákup softvéru APV - ŠR RIS	Ministerstvo financií SR	36 000	36 000	
Nákup softvéru	DataCentrum	10 000	10 000	
Nákup výpočtovej techniky	Štátna pokladnica	11 000	0	
IS ESO – rozvoj	Ministerstvo financií SR	10 000	10 000	
IS UF -  rozvoj	Ministerstvo financií SR	15 000	15 000	
Dobudovanie finančno-účtovných centier (VÚC a ich zapojenie k SŠP)	Ministerstvo financií SR	100 000	100 000	
Rozvoj internetu, intranetu, IIPR	Ministerstvo financií SR	10 000	5 000	

3.	PROGRAMOVÉ ROZPOČTOVANIE

	Výdavky kapitoly MF SR majú štandardnú vnútornú štruktúru, tvoria ich najmä výdavky na mzdy a poistné zamestnancom organizácií kapitoly, výdavky na tovary a ďalšie služby a kapitálové výdavky vynakladané na zabezpečenie činnosti organizácií. Osobitnú skupinu tvoria výdavky, ktoré kapitola vynakladá na zabezpečenie funkcionality informačných systémov verejných financií nadrezortného charakteru.

	Pri zostavovaní programovej štruktúry sa prihliadalo na rozhodujúce činnosti, ktoré kapitola plní v oblasti financií, správy daní, colníctva, finančnej kontroly a vnútorného auditu.

Na základe uvedeného sa v kapitole MF SR navrhujú dva programy:

072  Výber daní a ciel
074  Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií

Program  072 Výber daní a ciel

Na plnení programu budú participovať Daňové riaditeľstvo SR a Colné riaditeľstvo SR v rozsahu svojej pôsobnosti, čo vyjadrujú názvy podprogramov uvedeného programu:

-	podprogram  07201:  Výber daní
-	podprogram  07202:  Výber ciel a daní v správe colných orgánov

Program  074 Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií 

Program zahrňuje aktivity najmä Ministerstva financií SR v oblasti metodickej, riadiacej a kontrolnej činnosti a je členený na štyri podprogramy:

-	podprogram  07401: Tvorba a implementácia politík
-	podprogram  07403: Kontrola a vnútorný audit
-	podprogram  07404: Výkon ďalších funkcií Ministerstva financií SR
-	podprogram  07406: Informačné systémy riadenia verejných financií nadrezortného charakteru

	Na plnení programu ministerstva sa budú podieľať aj organizácie, ktoré boli zriadené na vykonávanie úloh ústredného orgánu v uvedených oblastiach (Správy finančných kontrol, DataCentrum, Štátna pokladnica, Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity a Vzdelávacie a doškoľovacie zariadenie Financie Tatranská Lomnica).

	Do navrhovanej programovej štruktúry je zapracovaný podprogram medzirezortného programu 097 03 – Príspevky Slovenskej republiky do medzinárodných organizácií – MF SR, ktorého gestorom je Ministerstvo zahraničných vecí SR.

	Návrh programovej štruktúry kapitoly MF SR na roky 2007 až 2009, vrátane návrhu cieľov, merateľných ukazovateľov a komentárov je uvedený v prílohe č. 10.

	V programovej štruktúre kapitoly MF SR je navrhovaných 6 strategických cieľov rezortu zameraných na skvalitnenie činností v oblasti výberu daní a ciel a v oblasti verejných financií, ktoré sú uvedené v prílohe č. 11.

	Prehľad gestorov jednotlivých častí programov je uvedený v prílohe č. 12.

3.1.	Projekty Prechodného fondu

	Navrhovaná programová štruktúra kapitoly MF SR obsahuje projekty Prechodného fondu, ktoré budú pre kapitolu aktuálne v rokoch 2007 až 2009, vrátane projektov bez spolufinancovania zo štátneho rozpočtu a projektov UIBF (Unallocated Institution Building Facility). Uvedené projekty sú zapracované v programovej štruktúre podľa ich vecnej príslušnosti, v prípade projektov UIBF podľa predpokladu ich vecnej príslušnosti. 

Na projekty Prechodného fondu kapitoly MF SR sa v roku 2007 predpokladá prísun prostriedkov z EÚ v celkovej výške 178 924 tis. Sk a spolufinancovanie z prostriedkov kapitoly Všeobecná pokladničná správa vo výške 913 tis. Sk. V roku 2008 sa na projekty Prechodného fondu predpokladá len prísun prostriedkov z EÚ v celkovej výške 10 950 tis. Sk.

Jedná sa o nasledovné projekty:

Projekt 0720103: 
Systémové zmeny v daňovej kontrole – Transition Facility (Prechodný fond) – 2004/016-764.02.02

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 16 425 tis. Sk.

Projekt 072020E
Posilnenie kontroly vonkajšej hranice EÚ – Transition Facility (Prechodný fond) – 2004/016-833

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 6 388 Sk a spolufinancovanie z prostriedkov kapitoly VPS vo výške 913 tis. Sk.

Projekt 072020F
Zavádzanie legislatívy z oblasti ochrany spotrebiteľov do praxe – Transition Facility (Prechodný fond) – 2005/017- 464.02.03

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 9 125 tis. Sk.

Projekt 0740304
Permanentný vzdelávací systém pre vnútorných audítorov – Transition Facility (Prechodný fond) – 2004/016-764.02.03

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 7 300 tis. Sk.

Projekt 0740306
Posilnenie nezávislosti vnútorných audítorov vo verejnom sektore – Transition Facility (Prechodný fond) – 2006/03.01

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 73 000 tis. Sk a v roku 2008 vo výške 10 950 tis. Sk.

Projekt 074030D
Audit a následná finančná kontrola vlastných zdrojov EÚ – Transition Facility (Prechodný fond) – 2006/03-02

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 5 475 tis. Sk .

Projekt 074040A
Posilnenie riadenia verejných financií – Transition Facility (Prechodný fond) – 2004/016-764.02.01

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 36 500 tis. Sk.

Projekt 074040C
UIBF 2005 – Zefektívnenie MF SR v oblasti ODA – UIBF 2005

V roku 2007 sa na projekt predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 5 475 tis. Sk.
Projekt 074040D
UIBF 2006 – 2006/06.01

V roku 2007 sa predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 9 125 tis. Sk.

Projekt 0720104
UIBF 2005 – 2005/017- 464.08.01

V roku 2007 sa predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo výške 10 111 tis. Sk.

Schengenský prechodný fond

Zo Schengenského prechodného fondu sa v roku 2007 predpokladá prísun prostriedkov z EÚ vo  výške 30 697 tis. Sk a spolufinancovanie z prostriedkov kapitoly MF SR vo výške 5 832 tis. Sk (DPH). Financovanie je rozpočtované v rámci prvku 0720202 – Výkon funkcií colnej správy.

4.	PRIORITNÉ PROJEKTY

Kapitola MF SR navrhla zaradenie výstavby, resp. rekonštrukcie cestných hraničných priechodov na vonkajšej hranici Európskej únie Čierna – Solomonovo, Ubľa a Vyšné Nemecké medzi prioritné projekty. Napriek zamietavému stanovisku vlády SR, správca kapitoly opätovne požaduje ich zaradenie medzi prioritné projekty, nakoľko ich realizácia je nevyhnutná z dôvodu dodržania medzinárodných záväzkov Slovenskej republiky.    

Tabuľka 15 Návrh prioritných projektov kapitoly MF SR (v tis. Sk)
Prioritný projekt č.	Názov projektu	Ročné náklady	Celkové náklady	
		do 2006	2007	2008	2009	2010	2011		
1.	Rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké, z toho:
     - zo Schengenského prechodného fondu
     - zo štátneho rozpočtu	54 800	110 200	-	-	-	-	165 000	
		45 000	-	-	-	-	-	45 000	
		9 800	110 200	-	-	-	-	120 000	
2.	Výstavba CHP Ubľa	10 000	40 000	100 000	-	-	-	150 000	
3.	Výstavba CHP Čierna-Solomonovo	6 007	20 000	165 000	215 000	200 000	93 993	700 000	
Spolu (štátny rozpočet)	25 807	170 200	265 000	215 000	200 000	93 993	970 000	

	Poradie navrhovaných prioritných projektov kapitoly MF SR zohľadňuje prioritu ich realizácie.

4.1.	Rekonštrukcia cestného hraničného priechodu Vyšné Nemecké

Tabuľka 16 Náklady na rekonštrukciu CHP Vyšné Nemecké (v tis. Sk)
Program
Podprogram
Prvok	Názov projektu	Náklady	Celkové náklady	Trvanie od - do	
		do 2006	2007-09	po 2009			
072
072 02
072 02 07	Rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké, z toho:
     - zo Schengenského prechodného fondu
     - zo štátneho rozpočtu	54 800	110 200	-	165 000	01.2006 – 12.2007	
		45 000	-	-	45 000		
		9 800	110 200	-	120 000		

Na základe uznesenia vlády SR č. 266 z 13. apríla 2006 je Colné riaditeľstvo SR povinné zrealizovať rekonštrukciu CHP Vyšné Nemecké, pracovisko osobnej dopravy na území súčasného CHP s termínom ukončenia do 31.12. 2007. Zrekonštruovaný CHP bude zabezpečovať nepretržitú prevádzku pre osobnú dopravu a vo vybudovaných priestoroch CHP bude zabezpečovaný výkon služby všetkých kontrolných zložiek SR. Súčasný CHP Vyšné Nemecké, pracovisko osobnej dopravy bol zrealizovaný a odovzdaný do prevádzky v roku 1992. Od jeho  uvedenia do prevádzky až do súčasnosti nebola na jestvujúcich objektoch vykonaná žiadna rozsiahla rekonštrukcia a modernizácia. Prevádzková budova v priestore pracoviska osobnej dopravy je v havarijnom stave. Obdobne je v havarijnom stave aj prestrešenie vybavovacieho priestoru osobnej dopravy. Nevyhovujúca je aj organizácia osobnej dopravy z hľadiska počtu jazdných pruhov a výkonu služby nevyhovujúca (nespĺňa požiadavky Schengenského dohovoru na separáciu obyvateľov krajín Schengenského dohovoru od obyvateľov tretích krajín). Vzhľadom na uvedený nevyhovujúci stav, bola vznesená požiadavka o vykonanie rekonštrukcie a modernizácie pracoviska osobnej dopravy.

S cieľom dosiahnuť plnenie úloh pri hraničnej colnej a pasovej kontrole na požadovanej úrovni je potrebné zabezpečiť dostatočné priestorové kapacity pre výkon služby colnej a pasovej kontroly pre osobnú dopravu na CHP Vyšné Nemecké zrekonštruovaním prevádzkových priestorov (prevádzkovej budovy, resp. sanáciou časti jestvujúcich budov a prestrešenia vybavovacieho priestoru) a úplnou reorganizáciou osobnej dopravy (zriadením nových jazdných pruhov, rozšírením jestvujúcich jazdných pruhov, vybudovaním vratnej komunikácie a zabezpečením oddelenia pracoviska osobnej dopravy od dopravy nákladnej). Rekonštrukciou pracoviska osobnej dopravy sa vytvoria štandardné podmienky pre nepretržitý výkon služby príslušníkov colnej a pasovej kontroly na vonkajšej hranici krajín Schengenského dohovoru. Nezanedbateľným faktorom je aj motivácia príslušníkov colnej a pasovej kontroly v daných oblastiach vo vzťahu k zlepšeniu pracovných podmienok. 

Vzhľadom k tomu, že Slovenská republika od vstupu do EÚ, t.j. od 1.5.2004, zodpovedá za ochranu slovensko-ukrajinskej štátnej hranice (vonkajšia hranica EÚ), ktorej súčasťou je i predmetný CHP a ktorá sa stane aj vonkajšou hranicou schengenského priestoru, na zabezpečenie predmetnej rekonštrukcie boli pridelené finančné prostriedky zo Schengenského prechodného fondu, ktoré boli schválené v roku 2005. Na základe uvedeného bola vypracovaná podrobná projektová dokumentácia predmetnej rekonštrukcie, ktorá zohľadňuje všetky požiadavky kontrolných zložiek (colných a pasových orgánov) ako i podmienky vyplývajúce zo schengenského katalógu odporúčaní a najlepších praktík pre oblasť kontrol na vonkajších hraniciach, ktorých zabezpečenie je podmienené k prijatiu SR do Schengenského dohovoru. 

Z predmetnej projektovej dokumentácie, ktorá bola doručená na CR SR  dňa 15.5. 2006 vyplynuli celkové finančné náklady na zabezpečenie rekonštrukčných prác. Celkové náklady stavby predstavujú finančnú čiastku 165 000 tis. Sk. Vo februári 2005 bolo zo Schengenského prechodného fondu pridelených 45 000 tis. Sk na zabezpečenie rekonštrukcie. Z tohto dôvodu je nevyhnutné zabezpečiť zostávajúcu finančnú čiastku vo výške 120 000 tis. Sk zo štátneho rozpočtu. Vzhľadom k tomu, že uvedená požiadavka na zabezpečenie chýbajúcej časti financovania rekonštrukcie by pohltila ročný limit kapitálových výdavkov pridelených kapitole MF SR určených na investičnú výstavbu, žiada kapitola MF SR o zaradenie predmetnej stavby do návrhu prioritných verejných prác na rok 2007. 

Na základe uvedených skutočností, vplyvom ktorých dochádza k zvýšeniu obstarávacej ceny nad 100 000 tis. Sk, pripraví Colné riaditeľstvo SR kompletný materiál ohľadom predmetnej výstavby, ktorý bude predložený do medzirezortného pripomienkového konania a následne do vlády SR.

Tabuľka 17 Rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa
MU: výstup
MJ: logická	Zrealizovaná rekonštrukcia CHP Vyšné Nemecké	
Báza rok		Rok R-3	Rok R-2	Rok R-1	Rok R	Rok R+1	Rok R+2	Rok R+3	Rok R+4	 Rok R+5	
Báza		2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	
    	Plán 					áno					
	Skutočnosť										

4.2.	Výstavba cestného hraničného priechodu Ubľa

Tabuľka 18 Náklady na výstavbu CHP Ubľa (v tis. Sk)
Program
Podprogram
Prvok	Názov projektu	Náklady	Celkové náklady	Trvanie od - do	
		do 2006	2007-09	po 2009			
072
072 02
072 02 04	Výstavba CHP Ubľa	10 000	140 000	-	150 000	01.2007 – 12.2008	

Na základe uznesenia vlády č. 266 z 13.apríla 2005 je Colné riaditeľstvo SR povinné zrealizovať výstavbu CHP Ubľa na jestvujúcom území súčasného CHP s konečným termínom ukončenia výstavby do 31.12.2008. Novovybudovaný CHP bude zabezpečovať nepretržitú prevádzku pre osobnú a nákladnú dopravu do 7,5t a vo vybudovaných priestoroch CHP bude zabezpečovaný výkon služby všetkých kontrolných zložiek SR. Súčasný CHP Ubľa bol zrealizovaný v roku 1994 ako provizórium. Od uvedenia do prevádzky až po súčasnosť nebola na jestvujúcich objektoch vykonaná žiadna rozsiahla rekonštrukcia a modernizácia.

 	V súčasnosti, po vstupe SR do EÚ, je technický a kapacitný stav CHP nevyhovujúci. Vzhľadom na požiadavku odľahčenia najvyťaženejšieho CHP Vyšné Nemecké na území štátnej hranice s Ukrajinou bola vznesená požiadavka na jeho rozšírenie a zmodernizovanie. Konkrétne sa jedná o zabezpečenie výstavby nového administratívno-prevádzkového objektu, rozšírenie pracoviska pre výkon služby, rekonštrukcie inžinierskych sietí ako i zabezpečenie tohto CHP o nové technické zázemie.

            	V septembri 2005 bol vypracovaný stavebný zámer pre uvedenú stavbu, v ktorom sú zahrnuté všetky požiadavky kontrolných zložiek CHP, ako i novovzniknutých požiadaviek vyplývajúcich z pripravovaného vstupu SR do Schengenskej dohody. Vzhľadom k tomu, že predmetný CHP tvorí vonkajšiu hranicu s EÚ, bolo nevyhnutné do stavebného zámeru premietnuť všetky požiadavky, ktoré vyplývajú z predpisov EÚ. Až po spracovaní tohto stavebného zámeru bolo možné určiť objektovú skladbu a z nej vyplývajúcu výšku nákladov stavby.

Nárast pôvodne predpokladaných nákladov stavby zo 60 000 tis. Sk na 120 000 tis. Sk vyplynul z predchádzajúcich rokovaní s kompetentnými zástupcami počas schvaľovania stavebného zámeru, ktoré boli uskutočnené po schválení návrhu koncepcie výstavby uznesením vlády SR č.266 z 13.apríla 2005. V uvedenej cene je zahrnutý aj predpokladaný inflačný rast cien na obdobie realizácie predmetnej stavby.

Na základe uvedených skutočností, vplyvom ktorých dochádza k zvýšeniu obstarávacej ceny nad 100 000 tis. Sk, pripraví Colné riaditeľstvo SR kompletný materiál ohľadom predmetnej výstavby, ktorý bude predložený do medzirezortného pripomienkového konania a následne do vlády SR.

Tabuľka 19 Výstavba CHP Ubľa - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa
MU: výstup
MJ: logická	Zrealizovaná výstavba CHP Ubľa	
Báza rok		Rok R-3	Rok R-2	Rok R-1	Rok R	Rok R+1	Rok R+2	Rok R+3	Rok R+4	 Rok R+5	
Báza		2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	
    	Plán 					áno					
	Skutočnosť										

4.3.	Výstavba cestného hraničného priechodu Čierna – Solomonovo

Tabuľka 20 Náklady na výstavbu CHP Čierna – Solomonovo (v tis. Sk)
Program
Podprogram
Prvok	Názov projektu	Náklady	Celkové náklady	Trvanie od - do	
		do 2006	2007-09	po 2009			
072
072 02
072 02 01	Výstavba CHP Čierna - Solomonovo	6 007	400 000	293 993	700 000	01.2007 – 12.2011	

Na základe uznesení vlády SR č. 1070 z 18.októbra 1994,  č. 266 z 15.apríla 1997 a č.266 z 13.apríla 2005 je Colné riaditeľstvo SR povinné zrealizovať výstavbu nového CHP Čierna – Solomonovo s konečným termínom ukončenia výstavby do 31.12. 2011. Novovybudovaný CHP bude zabezpečovať nepretržitú prevádzku pre osobnú a nákladnú dopravu bez obmedzenia a vo vybudovaných priestoroch CHP bude zabezpečovaný spoločný výkon služby SR a Ukrajiny všetkých kontrolných zložiek. V dňoch 15. a 16.2.2006 sa v Bratislave uskutočnilo rokovanie expertov SR a Ukrajiny o Dohode medzi vládou SR a Kabinetom ministrov Ukrajiny o výstavbe nového CHP Čierna – Solomonovo. Z uvedeného rokovania vyplýva, že požiadavka na zriadenie CHP je akceptovaná obidvoma stranami.

Nárast pôvodne predpokladaných nákladov stavby zo 135 000 tis. Sk na 700 000 tis. Sk vyplynulo z uvedených rokovaní, ktoré boli uskutočnené po schválení návrhu koncepcie výstavby uznesením vlády SR č.266 z 13. apríla 2005. Z dôvodu zmeny charakteru predmetného CHP dochádza k rozšíreniu celej objektovej skladby pre vybudovanie pracoviska zástupcov ukrajinských kontrolných zložiek. Rozšírenie CHP o zložky ukrajinskej strany si vyžaduje kapacitné rozšírenie všetkých inžinierskych sietí, odstavných plôch a parkovísk, čím dochádza  k rozšíreniu celého areálu CHP.

Realizáciou stavby sa dosiahne  zrýchlenie procesu vybavovania automobilovej dopravy a pasažierov na celom území štátnej hranice s Ukrajinou s tým, že dôjde k odľahčeniu už jestvujúcich CHP v tomto úseku štátnej hranice.

          	Realizácia CHP je závislá od podpísania medzivládnej dohody medzi vládou SR a vládou Ukrajinou, ktorá sa v súčasnosti pripravuje. Po jej uzatvorení a presnom definovaní rozsahu výstavby CHP pripraví Colné riaditeľstvo SR kompletný materiál o  výstavbe na medzirezortné pripomienkové rokovanie, ktorý následne predloží do vlády SR.

Tabuľka 21 Výstavba CHP Čierna Solomonovo - merateľné ukazovatele napĺňania cieľa
MU: výstup
MJ: logická	Zrealizovaná výstavba CHP Čierna – Solomonovo	
Báza rok		Rok R-3	Rok R-2	Rok R-1	Rok R	Rok R+1	Rok R+2	Rok R+3	Rok R+4	 Rok R+5	
Báza		2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	
    	Plán 								áno		
	Skutočnosť										

ZÁVER

Správca kapitoly upozorňuje, že plnenie rozpočtu príjmov v rokoch 2007 – 2009 bude možné len v prípade úspešného predaja prebytočného majetku v správe organizácií kapitoly MF SR, čo je na základe skúseností z minulých rokov málo pravdepodobné.

Na základe rokovaní so zástupcami rozpočtových organizácií v pôsobnosti kapitoly MF SR považuje správca kapitoly stanovený objem finančných prostriedkov v oblasti bežných výdavkov za nedostatočný. 

V prípade nezohľadnenia požiadaviek v rozpočte bežných výdavkov budú organizácie kapitoly MF SR i napriek maximálne hospodárnemu a efektívnemu vynakladaniu finančných prostriedkov nútené prehodnotiť niektoré výdavkové tituly. 

	V prípade akceptácie požiadavky na zaradenia výstavby, resp. rekonštrukcie cestných hraničných priechodov na vonkajšej hranici Európskej únie pokryje navrhovaný rozpočet v oblasti kapitálových výdavkov nevyhnutné potreby kapitoly MF SR.